【2025年最新】バイナリーオプションの税金対策まとめ｜確定申告の基礎から節税方法までわかりやすく解説

「バイナリーオプションで利益が出たけど、税金ってどうなるの？」「確定申告はしなきゃいけないの？」
そんな疑問を持っている方のために、この記事では税金の基礎知識から申告の手順、節税のヒントまで、初心者にもやさしく解説しています。

この記事はこんな方におすすめ！

• バイナリーオプションの税率や課税の仕組みが知りたい方
• 確定申告が必要な条件を知っておきたい方
• 節税のコツや事前にできる準備を学びたい方

【2025年最新】おすすめのバイナリーオプション業者を紹介

税金対策と同じくらい、信頼できる業者を選ぶことも大切です。以下では、初心者でも安心して使える人気の業者をピックアップしました。

※スマホの方は横スクロールでご覧ください。

業者名	特徴	公式リンク
	業界最高水準のペイアウト倍率 金融ライセンス取得済で安心 スマホ専用の直感的な取引ツール ✅ 元ハイローユーザーからも高評価	公式サイト Androidアプリ対応
Vantage	15年以上の運営実績と複数のライセンスで信頼◎ 最大レバレッジ2,000倍で圧倒的な自由度 15,000円の無料ボーナス＆初回入金ボーナス最大120% 700以上の豊富な取扱銘柄 自動売買やスキャルピングもOK スプレッドが狭く短期取引に最適	公式サイト
XMTrading	世界中で人気の高い大手ブローカー 約定スピードが速くリクオートなし 最大1,000倍のレバレッジ 入出金手数料が無料 常時ボーナスキャンペーン実施中	公式サイト

今すぐブビンガバイナリーで無料登録！

✅プロモーションコード WIKIHL を使用してブビンガバイナリーからボーナスを獲得してください!✅

あわせて読みたい関連記事

バイナリーオプションおすすめ業者ランキング12選
国内・海外の違いや選び方のコツ、メリット・デメリットを詳しく解説しています。

バイナリーオプションの利益には課税義務あり｜国内と海外で異なる税制度をやさしく解説

バイナリーオプションで得た利益には、税金がかかることをご存じですか？
特に重要なのが、国内業者と海外業者では課税のルールが大きく異なるという点です。

• 国内業者：申告分離課税（固定税率）
• 海外業者：総合課税（累進課税）

以下では、それぞれの税制度について詳しく解説していきます。

国内業者で取引する場合：税率は一律20.315％

日本国内の業者を利用して得た利益は「雑所得」として扱われ、申告分離課税が適用されます。

税率は一律20.315％（内訳：所得税15％＋住民税5％＋復興特別所得税0.315％）で、他の収入とは切り離して申告できるのがメリット。
安定した税率のため、節税の計画も立てやすいのが特徴です。

海外業者で取引する場合：税率は5〜45％の変動制

海外業者を使って得た利益は総合課税となり、他の所得と合わせて課税対象となります。

累進課税制度が適用されるため、所得が増えると税率も上がり、最低5％から最大45％まで変動します。

たとえば、年収1,949,000円以下なら5％、1,950,000円を超えると10％など、税率の境界で一気に負担が増える点に注意が必要です。

さらに、損益通算や損失繰越が使えないため、損失を翌年に繰り越して税金を減らすといった対応もできません。

確定申告は必要？バイナリーオプション利益に対する申告基準まとめ

バイナリーオプションの利益が出た場合、確定申告が必要かどうかは、収入の種類や金額によって異なります。
ここでは、代表的な5つのケースに分けて、申告の必要条件を解説します。

• 会社員で副収入が年間20万円以上
• 学生でアルバイト＋副収入がある場合
• 無収入の主婦・学生で年間48万円超
• 個人事業主で年間48万円超の所得
• 年収2,000万円以上の高所得者

① 会社員：年間20万円超の副収入で申告が必要

給与を受け取る会社員が、年間20万円を超える副収入を得た場合、確定申告が必要です。
「所得」とは収入から経費を引いた金額のことです。

例：収益24万円 − 経費5万円 ＝ 所得19万円 → 申告不要

② 学生アルバイト＋バイナリー収入がある場合

学生でアルバイト収入に加えて、バイナリーオプションの利益が20万円を超える場合は申告が必要です。

バイト代は源泉徴収されていても、バイナリーの利益は自分で申告する必要があるので注意しましょう。

③ 無収入の主婦・学生：年間48万円を超えると課税対象に

ほかに収入のない主婦や学生は、年間所得が48万円を超えると課税対象となります。

これは基礎控除（48万円）を超えたためで、配偶者控除の対象外となる可能性もあるため注意が必要です。

④ 個人事業主：全所得が48万円を超えたら申告対象

事業所得とバイナリーの利益を合算して、合計所得が48万円を超える場合は確定申告が必要です。

特に会社を辞めて独立したばかりの方は、申告漏れを防ぐためにも早めに準備しておきましょう。

⑤ 年収2,000万円超の方：損益関係なく申告義務あり

年収2,000万円を超える方は、副収入の有無にかかわらず確定申告が義務付けられています。

たとえバイナリー取引で赤字であっても、申告は必須。税務署からのチェックも厳しいため、正確な手続きを行いましょう。

バイナリーオプションの税金はいくらかかる？わかりやすい計算方法を解説！

バイナリーオプションで発生する税金は、利用している業者が「国内」か「海外」かによって大きく異なります。ここでは、2つのケースに分けて税額の計算方法を紹介します。

• 国内業者：申告分離課税（税率は固定）
• 海外業者：総合課税（所得に応じて税率が変動）

国内バイナリーオプション｜一律20.315％の申告分離課税

国内の業者を利用した場合は、「雑所得」として扱われ、一律で20.315％の税率がかかります。

• 所得税：15％
• 復興特別所得税：0.315％
• 住民税：5％

【計算例】
年間の利益が30万円、必要経費が5万円だった場合：

30万円 − 5万円 ＝ 25万円（課税所得）

25万円 × 20.315％ ＝ 50,787円（納税額）

海外バイナリーオプション｜総合課税で税率が変動

海外業者で得た利益は他の所得と合算され、総合課税の対象となります。税率は累進制で、所得が増えると税率も上がります。

【計算例】
年収500万円＋バイナリー利益100万円 − 経費5万円 ＝ 合計所得595万円

595万円 ×（所得税＋住民税＋復興税）= 約30.42％
595万円 × 30.42％ − 控除427,000円 = 約1,382,990円

【初心者向け】バイナリーオプションの確定申告方法｜4ステップでかんたん解説

バイナリーオプションで一定額以上の利益が出た場合、確定申告が必要になります。ここでは、オンラインでできるe-TAXの利用方法を4つのステップに分けて紹介します。

1. e-TAX公式サイトにアクセス
   国税庁の「確定申告書等作成コーナー」からスタートしましょう。
2. 申告方法と作成する書類を選ぶ
   マイナンバーカード方式またはID・パスワード方式を選択。所得税申告を選びます。
3. 必要情報を入力し、申告書を作成
   ガイドに従い、収入・経費・控除などを入力。オンライン送信または印刷して提出可能です。
4. 税額の確認と納税
   税額が自動計算されるので、以下のいずれかの方法で納付します：

• e-TAXを使ったオンライン納税
• 銀行やATMでの振込
• クレジットカードでの納税

期限内の納付を忘れずに！不明点は税務署やe-TAXのヘルプを活用してください。

バイナリーオプション取引で使える節税テクニックまとめ

バイナリーオプションで得た利益には税金がかかりますが、正しい知識と対策をとることで税負担を軽減できます。ここでは、知っておきたい節税のテクニックを紹介します。

• 損益通算で課税所得を抑える
• 損失の繰越控除を活用する
• 法人化による節税スキーム
• 青色申告の特典を利用
• 経費を正確に計上して所得調整

① 損益通算で税金を減らす

他の金融商品の利益とバイナリー取引の損失を相殺できれば、結果的に課税額を抑えることが可能です。

通算できる主な取引：

• FX（外国為替証拠金取引）
• 株価指数先物・商品先物
• くりっく365などの公的取引

ただし、確定申告をしないと損益通算は使えませんので、申告は必須です。

② 損失の繰越で翌年の税額を抑える

その年に赤字が出たとしても、最大3年間まで損失を繰り越すことが可能です。

繰越控除を受けるための条件：

• 赤字が出た年も必ず確定申告をする
• 損失を証明できる明細や記録を保存

③ 法人化して節税の選択肢を広げる

継続的に高い利益を出している方は、法人化によって節税できる項目が大きく広がります。

• 家賃や通信費などを経費計上しやすくなる
• 役員報酬を使って所得分散ができる
• 他の事業の赤字との相殺も可能

④ 青色申告のメリットを活かす

青色申告を利用することで、最大65万円の控除や損失繰越などの優遇措置を受けられます。

• 最大65万円の青色申告特別控除
• 赤字の3年繰越
• 家族への給与を経費として計上可能
• 10万円未満の資産の即時償却もOK

ただし、バイナリーオプションは雑所得扱いとなるため、対象外となる可能性があります。事前に税務署へ確認しましょう。

⑤ 経費を正しく申告しよう

雑所得として課税されるバイナリーオプションの利益も、必要経費を差し引くことで課税所得を減らすことが可能です。

主な経費の例：

• 取引ツールやプラットフォーム利用料
• 投資関連書籍・情報サイトの購読料
• 分析ソフトのライセンス費用
• セミナーや講座の参加費
• パソコン購入費・通信費など

領収書や取引履歴は必ず保管し、正しく経費処理することが大切です。

バイナリーオプションの確定申告で注意すべきポイント

確定申告の際には、以下の2点に注意しましょう。
知らずにミスをするとペナルティや副業バレのリスクも。

• 申告漏れによる罰則リスク
• 住民税の徴収方法で会社に知られる可能性

無申告・申告漏れには厳しいペナルティ

申告忘れや故意の無申告は、延滞税・加算税の対象となり、悪質と判断された場合は罰則や刑事罰に発展することもあります。

税務署はバイナリー業者からの情報提供を受けているため、申告していない利益も後から把握される可能性があります。

会社に副業がバレたくないときの対策

住民税の徴収方法を「普通徴収」に変更することで、副収入が勤務先に伝わりにくくなります。

逆に「特別徴収」にしてしまうと、住民税が給与に反映され、会社に副業が発覚する可能性が高くなります。

初心者も上級者も納得！おすすめバイナリーオプション業者3選【2025年版】

信頼性・操作性・スペックの三拍子がそろった、今注目のバイナリーオプション業者を厳選してご紹介します。自分の投資スタイルに合う業者選びの参考にどうぞ。

• FIVE STARS MARKETS：初心者にも安心の実績とサポート
• theoption：高スペック＆高ペイアウトが魅力
• ハイローオーストラリア：使いやすさNo.1の定番業者

① FIVE STARS MARKETS｜安心の運営実績と丁寧なサポート

300円から取引可能で、初回入金でキャッシュバックがもらえるなど、初心者向けのサービスが充実。
日本語によるサポート対応もあり、10年以上の安定運営が信頼の証です。

• ボーナスが手厚く、スタートしやすい
• 24時間対応の日本語サポート
• 長期運営で安心感あり

② theoption（ザオプション）｜高機能プラットフォームが魅力

金融ライセンスを保有し、最大2.3倍の高ペイアウトを実現。インジケーターも豊富で、視認性・操作性に優れた取引画面が支持を集めています。

• 信頼性の高いライセンス取得済み
• 快適な操作性で中〜上級者にも人気
• ボーナスやキャンペーンも充実

③ ハイローオーストラリア｜使いやすさと実績の定番業者

シンプルでわかりやすい取引画面と、業界屈指の高ペイアウトが魅力。
短期取引から戦略的な運用まで、幅広い層のトレーダーに選ばれています。

• 1.85〜2.30倍の高ペイアウト設定
• 初心者でも迷わないシンプル設計
• ターボなど多様な取引が可能

よくある質問（FAQ）｜バイナリーオプションの税金と確定申告

バイナリーオプションの税金や申告に関して、よくある疑問にQ&A形式でお答えします。

Q. 損失が出た年も確定申告する必要がありますか？

A. 利益がマイナスの場合、納税は不要ですが、損失を翌年以降に繰り越すためには申告が必要です。

Q. 出金しなければ税金はかかりませんか？

A. いいえ。出金の有無ではなく、「利益が確定した時点」で課税対象になります。

Q. 税額の計算に便利なツールはありますか？

A. はい。国税庁や金融サイトで無料の税額計算ツールが利用できます。利益・経費・税率を入力するだけで簡単に計算できます。

Q. 副業が会社にバレないようにするには？

A. 確定申告の際に、住民税の納付方法を「普通徴収」に設定することで勤務先への通知を避けられます。

まとめ｜バイナリーオプション取引の税金・申告の基本をおさらい

バイナリーオプションで得た利益には、国内・海外問わず課税の対象となる可能性があります。正しい知識をもって、しっかり対応しましょう。

• 一定額以上の利益で確定申告が必要
• 損失が出た年も、繰越控除のために申告が有効
• 副業を知られたくない場合は住民税の徴収方法に注意

この記事を参考に、バイナリーオプション取引を安心・安全に継続していきましょう。